ANAF angajează consultanţi pentru verificarea marilor averi
În anunţul de participare, Fiscul nu menţionează preţul în criteriile de selecţie şi nici valoarea contractului
Marile averi ale persoanelor fizice vor fi verificate de Fisc după ce una sau mai multe firme de consultanţă vor consilia ANAF cum să facă acest lucru, întocmind studii, recomandări, planuri şi rapoarte care să demonstreze acoperirea serviciilor de consultanţă contractate.
Detaliile sunt date într-un anunţ de participare al ANAF pentru achiziţia serviciilor de consultanţă privind verificarea persoanelor cu averi mari, în care nu sunt însă menţionate nici valoarea contractului şi nu se consideră că preţul oferit de consultanţi ar fi un criteriu de selecţie.
Selecţia se va face în funcţie de experienţa consultantului în astfel de proiecte, cu o pondere de 70%. Astfel, ofertanţii trebuie să fi derulat în ultimii trei ani cel puţin un proiect similar privind gestionarea persoanelor cu averi mari, de preferat în state membre ale Uniunii Europene sau ale Organizaţiei pentru Cooperare şi Dezvoltare Economică; experienţă pe cel puţin două alte proiecte de consultanţă internaţională; experienţă în transferul de know-how. Ofertanţii trebuie de asemenea să demonstreze că dispun de personal cu pregătirea necesară pentru derularea contractului.
Potrivit anunţului ANAF, durata contractului este estimată la 6 luni, din care 5 luni în primul an de desfăşurare a proiectului de modernizare, respectiv o lună în cel de-al treilea an, ofertele fiind aşteptate până la data de 20 ianuarie 2014.
Spre sfârşitul lunii august, un proiect de ordin al ministrului Finanţelor prevedea modalitatea prin care poate constrânge persoanele fizice să-şi declare toate bunurile mobile şi imobile din ţară şi străinătate, inclusiv eventualele conturi deţinute.
Documentul reglementa elementele de patrimoniu şi de venituri care trebuie declarate de persoana fizică supusă verificării situaţiei fiscale personale, precum şi modelul şi conţinutul declaraţiei. Astfel, în declaraţia de patrimoniu şi de venituri, persoana fizică verificată va trebui să menţioneze, la cererea inspectorilor ANAF, ce bunuri imobile - terenuri, clădiri şi alte bunuri imobile - şi mobile deţine atât în ţară, cât şi în străinătate, fără a omite mijloacele de transport (terestre/navale/aeriene) înmatriculate/înregistrate, potrivit legii şi nici metalele preţioase - bijuterii, obiecte de artă şi de cult, colecţii de artă şi numismatică, antichităţi, obiecte care fac parte din patrimoniul cultural naţional sau universal, a căror valoare de achiziţie însumată depăşeşte 15.000 lei.
Legiuitorul menţionează în proiectul de ordin şi animalele pe care le are persoana fizică verificată, "inclusiv animale de rasă sau care participă la competiţii/curse, a căror valoare însumată depăşeşte 15.000 lei".
În ceea ce priveşte activele financiare, în declaraţia pe proprie răspundere dată de persoana fizică verificată din punct de vedere al patrimoniului şi veniturilor va trebui să menţioneze ce conturi şi depozite bancare, fonduri de investiţii, forme echivalente de economisire şi investire, deţine în ţară şi în străinătate, dar şi ce plasamente, investiţii directe şi împrumuturi acordate a făcut în perioada supusă verificării.
Persoanei fizice verificate i se cere să divulge orice alte bunuri are, titluri şi/sau deţineri a căror valoare individuală depăşeşte 10.000 lei, poliţele de asigurare, cu excepţia asigurărilor de răspundere civilă auto.